Общество с ограниченной ответственностью "Савань" ИНН:1435080074 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40822389 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1175617560
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1756175617560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1175617560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1756175617560
12104 Запасы на конец предыдущего года11699112469608
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32876017151469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6017158273497
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42940
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2943650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32919034180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года903418127150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32921846517414471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184651741447114861
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4204-4445-44530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4445-4453-35480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4194-4435-4443-3538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4435-4443-3538-3997
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52156281961718009
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года628196171800918858
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2271000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7486628196170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62819617180090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32921846517414471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184651741447114861
21103 Выручка за отчетный год88051419918015720
21104 Выручка за предыдущий год141991801572013957
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85641405224695175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140522469517513761
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241147-6680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147-6685450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241147-6680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147-6685450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год44558664
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год241103-7230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103-7234590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241103-723459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103-723459132
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год241103-7230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год103-7234590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Савань

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Савань

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Савань

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (241)/Стоимость активов (3292) = 7.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Савань

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8564+0+0) = 2.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Савань

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (241)/Выручка (8805) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Савань

Рентабельность компании

Чистая прибыль (241)/Выручка (8805) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Савань

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Савань

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Савань

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Савань

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Савань

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.56

Индекс Альтмана Z = -3.691

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Савань

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-1.27), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (2.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Савань

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить