Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный центр по объектам повышенной опасности" ИНН:1435080959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40825515 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37124790
11504 Основные средства на конец предыдущего года341200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года371234120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года341200
12103 Запасы на конец отчетного года78600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7138808911805
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8089118059891
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1031512748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года512748667
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8955860112553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86011255310558
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126671201312553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120131255310558
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123521201312553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120131255310558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126671201312553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120131255310558
21103 Выручка за отчетный год233432390217830
21104 Выручка за предыдущий год239021783019114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227192214015605
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221401560512497
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62417622225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176222256617
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62417622225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176222256617
23503 Прочие расходы за отчетный год5278230
23504 Прочие расходы за предыдущий год78230889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57216841995
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168419955728
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2332240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33914601995
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146019955728

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (339)/Стоимость активов (12667) = 2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (624)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22719+0+0) = 2.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (624)/Выручка (23343) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Рентабельность компании

Чистая прибыль (339)/Выручка (23343) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.213

Х5 = Выручка/Активы = 1.843

Индекс Альтмана Z = 18.96

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.27), коэффициент быстрой ликвидности (25.93), коэффициент текущей ликвидности (28.43), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (2.67%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспертный центр по объектам повышенной опасности

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить