Общество с ограниченной ответственностью "Универсум" ИНН:1435082258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44070361 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61139303381
11504 Основные средства на конец предыдущего года139303381433
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года611393030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1393033810
12103 Запасы на конец отчетного года511962377325
12104 Запасы на конец предыдущего года962377325920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2925246364253810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2463642538101055
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5113864873872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38648738721109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39473811123250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38111232550070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40083950126285388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39501262853883517
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9898685280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8685286840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года997876536692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года876536692428
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23113074105924696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30741059246961489
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30113074120920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30741209246960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40083950126285388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39501262853883517
21103 Выручка за отчетный год3636189422794925659
21104 Выручка за предыдущий год18942279492565927860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3893186102718125395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18610271812539527440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2573327680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3327682640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2573327680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3327682640
23403 Прочие доходы за отчетный год1290000
23503 Прочие расходы за отчетный год91202400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1213325280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3325282640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121332528264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год332528264420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1213325280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3325282640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (4008) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3893+0+0) = -6.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-257)/Выручка (3636) = -7.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (3636) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.331

Индекс Альтмана Z = 3.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-7.07%), рентабельность компании (3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить