Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом "Кудук" ИНН:1435084230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44074620 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4341447213571381
11504 Основные средства на конец предыдущего года4472135713811406
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4341447213571381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4472135713811406
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года334455404541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года455404541546
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12003
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335475404572
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года474404572594
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4676494717611953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4947176119532000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000600060006000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000600060002630
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3240324000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3240000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года33333333
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года33333333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6027-5853-5733-5516
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5853-5733-5516-2123
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32453420300517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3420300517540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1431152714611436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1528146114361460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1431152714611436
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1528146114361460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4676494717611953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4947176119532000
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год703000
23403 Прочие доходы за отчетный год502571890513
23404 Прочие доходы за предыдущий год571890513389
23503 Прочие расходы за отчетный год539604899414
23504 Прочие расходы за предыдущий год604899414398
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37372199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год372199-9
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год74200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37301779
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год301779-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-37301779
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год301779-9
32003 Величина капитала на 316000600060002630
32005 Величина капитала на 313240000
32006 Величина капитала на 3133333333
32007 Величина капитала на 31-5853-5733-5516-2123
32008 Величина капитала на 313419300517540
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1741572333474
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1741572333474
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37000
33218 Убыток (ИТОГО)37000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1371572333474
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1371572333474
33003 Величина капитала на 316000600060006000
33005 Величина капитала на 313240324000
33006 Величина капитала на 3133333333
33007 Величина капитала на 31-6027-5853-5733-5516
33008 Величина капитала на 3132453420300517
36003 Чистые активы на 31324534200517
36004 Чистые активы на 3134183000538
41103 Поступления – всего за отчетный год564525491454
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год564525491443
41203 Платежи – всего за отчетный год583603524520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год288323285349
41293 Прочие платежи за отчетный год295245201115
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19-78-33-66
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1920-3-16

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-37)/Стоимость активов (4676) = -0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-37)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.268

Индекс Альтмана Z = 0.767

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью торгово-издательский дом Кудук

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить