Общество с ограниченной ответственностью "Масис-96" ИНН:1435087601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45200432 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года152165264252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7164217361819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4217361819457
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года438922271918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9222719182430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1154149511720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1495117230010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1154149411743013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1494117430134765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85710841125823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10841125823957
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297410492190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4104921901119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года297410490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4104921900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1154149411743013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1494117430134765
21103 Выручка за отчетный год425961591307418845
21104 Выручка за предыдущий год615913074188266401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год442458541258418669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год585412584186286174
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1653054900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3054901980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1653054900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3054901980
23503 Прочие расходы за отчетный год97871021710
23504 Прочие расходы за предыдущий год87102175110139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2622183880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год218388-1430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4477216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-262174311-154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174311-14559

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-262)/Стоимость активов (1154) = -22.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4424+0+0) = -3.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-165)/Выручка (4259) = -3.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-262)/Выручка (4259) = -6.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.743

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.886

Индекс Альтмана Z = 5.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.47), коэффициент быстрой ликвидности (3.89), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-3.87%), рентабельность компании (-6.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Масис-96

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить