Общество с ограниченной ответственностью "ВИК" ИНН:1435088771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45202913 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года664645
12104 Запасы на конец предыдущего года6464664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163315445445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года315444445783
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1693214900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3214904900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169321490490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321490490847
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1819-3256-3256-3256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3256-3256-3256-3222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1988357737463746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3577374637464069
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1988357737460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3577374637460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169321490490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321490490847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152169019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169019308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-152000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1690-190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-152-16900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1690-190
23403 Прочие доходы за отчетный год1521690322
23404 Прочие доходы за предыдущий год1690322255

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (169) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (152+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-152)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.915

Индекс Альтмана Z = -71.566

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.76), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить