Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческое предприятие "ГАЗКОМПЛЕКТ" ИНН:1435088852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45203114 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5363946185
11504 Основные средства на конец предыдущего года946185185
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5363946185
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года946185185
12103 Запасы на конец отчетного года2424331649
12104 Запасы на конец предыдущего года433164865
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5482542211455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5422114242303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5724975612131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9756120992369
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110881070112316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10701122842554
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года628455586339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года555863392525
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года449049555863
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года495558630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313188114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1888229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года480351435977
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5143594529
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110881070112316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10701122842554
21103 Выручка за отчетный год1500361216396
21104 Выручка за предыдущий год3612163968889
21203 Себестоимость продаж за отчетный год719431612224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4316122247172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год781-7044172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-70441721717
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год781-7044172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-70441721717
23403 Прочие доходы за отчетный год15800
23503 Прочие расходы за отчетный год20132159
23504 Прочие расходы за предыдущий год321595
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год738-7364013
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-73640131712
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год721-7724013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-77240131712

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (721)/Стоимость активов (11088) = 6.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (719+0+0) = 108.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (781)/Выручка (1500) = 52.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (721)/Выручка (1500) = 48.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.308

Индекс Альтмана Z = 5.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (52.07%), рентабельность компании (48.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ГАЗКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить