АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1435089510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45203812 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года63750016
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года97443321444155680
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года214441556814070
11503 Основные средства на конец отчетного года982348299127206336239823
11504 Основные средства на конец предыдущего года299127206336238416356418
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года490241545034475785482262
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года545166484786482262437285
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года74730173840316957871637521
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1738403169578716375211286136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2528127260400823934762359622
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2604140240247723596222079871
12103 Запасы на конец отчетного года371192361538365183357155
12104 Запасы на конец предыдущего года361538365183357155359601
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11734134241385555228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13424138555522839731
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6357216500061000330000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291912543106435628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1254310643562863714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385846451077545102509030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года451077545102509030804693
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2913973305508529385782868652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3055217294757928686522884564
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года81791814118141178761
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года81411814117876176761
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4818153473873347387334184883
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4738733473873341848833766883
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2652230-2405967-2250124-2021581
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2409975-2286128-2021581-1774015
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2247714241417725700202242063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2410169253401622420632069629
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года244166246701216082217525
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года250841216082217525215592
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года17740316687000
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года166870000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года421569413571216082217525
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года417711216082217525215592
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года217761000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13274136029146394152328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136029146394152328171901
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года136551150860824736
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года11508608247367442
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7980045005252000420000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244690227337152476409064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227337197481409064599343
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2913973305508529385782868652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3055217294757928686522884564
21103 Выручка за отчетный год4621278287
21104 Выручка за предыдущий год2127828712886
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4621276931
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год212769317412
22203 Управленческие расходы за отчетный год43225442685626162895
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44268562616289558835
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-43179-44247-56234-55964
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44247-56234-55964-51423
23203 Проценты к получению за отчетный год7464534690412470
23204 Проценты к получению за предыдущий год45346904124708794
23303 Проценты к уплате за отчетный год535000
23403 Прочие доходы за отчетный год1183119045774898039
23404 Прочие доходы за предыдущий год90457743880396820
23503 Прочие расходы за отчетный год266984200210181629254817
23504 Прочие расходы за предыдущий год200210226583254817143867
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-191641-149466-223470-290272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-149466-268475-290272-179676
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год5492630619-14431932
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-60248-144319324614
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год431860248-647744977
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-3240325244497735941
24603 Прочее за отчетный год6239339
24604 Прочее за предыдущий год239339276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-242255-119839-228543-247566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-121623-264547-247566-148625
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-242255-119839-228543-247566
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-121623-264547-247566-148625
32003 Величина капитала на 3181411814117876176761
32005 Величина капитала на 314738733473873341848833766883
32007 Величина капитала на 31-2409975-2286128-2021581-1774015
32008 Величина капитала на 312410169253401622420632069629
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)380026502000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)794200553850418000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)798000556500420000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)79420000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)79420000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)380026502000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)3800556500420000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242255119839228543247566
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)242255119839228543247566
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242255119839228543247566
33218 Убыток (ИТОГО)242255119839228543247566
33003 Величина капитала на 3181791814118141178761
33005 Величина капитала на 314818153473873347387334184883
33007 Величина капитала на 31-2652230-2405967-2250124-2021581
33008 Величина капитала на 312247714241417725700202242063
36003 Чистые активы на 312247714241417725700202242063
36004 Чистые активы на 312140169253401622420632069629
41103 Поступления – всего за отчетный год73667962394601021845
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2669653433309594
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год839272510910
41193 Прочие поступления за отчетный год70159869804158912251
41203 Платежи – всего за отчетный год191316139144287694226087
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год73590638228385989756
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57994480355869163588
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год12611000
41293 Прочие платежи за отчетный год471212728714514472743
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-117649-42905-241684-204242
42103 Поступления – всего за отчетный год92031336148279907
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год9203133310
42203 Платежи – всего за отчетный год10949650506103528355913
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10948350506103528355913
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год13000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-100293-50373-97380-76006
43103 Поступления – всего за отчетный год27668779800304500252000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год276687000
43203 Платежи – всего за отчетный год65000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год65000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год21168779800304500252000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6255-13478-34564-28248
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-3369249570162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-242255)/Стоимость активов (2913973) = -8.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+43225) = -99.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43179)/Выручка (46) = -93867.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-242255)/Выручка (46) = -526641.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.374

Индекс Альтмана Z = 3.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-93867.39%), рентабельность компании (-526641.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить