ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИНФАРМ" ИНН:1435090876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45207997 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1076791764127
11504 Основные средства на конец предыдущего года791764128142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10767917640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7917641280
12103 Запасы на конец отчетного года196831679073455648
12104 Запасы на конец предыдущего года16790734556482093
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24172201141266325352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20114126632535213542
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года828922229165479716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2222916547971635588
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5214459133365550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5913336555407160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53220599233731940844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59923373194084451366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42902286843051131471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28684305113147126510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20071157500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11575001480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83111966468089373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196646808937323376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103183123968080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31239680893730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53220599233731940844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59923373194084451366
21103 Выручка за отчетный год16786086641123133129091
21104 Выручка за предыдущий год86641123133129091124875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14404886834116506112285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86834116506112285108232
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23812-19366270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1936627168060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23812-19366270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1936627168060
23303 Проценты к уплате за отчетный год4379228282
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9228282164
23403 Прочие доходы за отчетный год1294797551132538
23404 Прочие доходы за предыдущий год97551132538302
23503 Прочие расходы за отчетный год1859092152689839
23504 Прочие расходы за предыдущий год92152689839685
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1773225550420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2555042162230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35318310023290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год83100232903240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14201172404012933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17240401293312856

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14201)/Стоимость активов (53220) = 26.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (144048+0+0) = 16.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23812)/Выручка (167860) = 14.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14201)/Выручка (167860) = 8.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.158

Индекс Альтмана Z = 12.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (5.05), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (14.19%), рентабельность компании (8.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИНФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить