СОЮЗ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)" ИНН:1435093203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46725599 ОКВЭД:91.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года224224224
11504 Основные средства на конец предыдущего года224224224
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года224224224
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года224224224
12103 Запасы на конец отчетного года1544494543
12104 Запасы на конец предыдущего года543623623
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34483217101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года254723832383
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18721959
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года592020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5179358810249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314955785578
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5404381210473
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года337358025802
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55-5506085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-319771977
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года181029011813
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года181320882088
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года181029011813
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года181320882088
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1074891
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года343214132484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147217371737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353914612575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156317371737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5404381210473
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года337358025802
21103 Выручка за отчетный год153719662104
21104 Выручка за предыдущий год220421040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155019822100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220021000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13-164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13-164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год440
23303 Проценты к уплате за отчетный год541511
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11110
23403 Прочие доходы за отчетный год28044
23404 Прочие доходы за предыдущий год440
23503 Прочие расходы за отчетный год183247
23504 Прочие расходы за предыдущий год770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30-44-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30-44-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Прибыль

Прибыль СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Чистые активы

Чистые активы СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (5404) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1550+0+0) = -0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (1537) = -0.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (1537) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 2.189

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.189<2.6)

Оценка риска банкротства СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.85%), рентабельность компании (1.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СОЮЗ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ САХА ЯКУТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить