ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР "МИР ЗНАНИЙ" ИНН:1435093267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46725990 ОКВЭД:51.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3054216901489
11504 Основные средства на конец предыдущего года42169014891537
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3054216900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42169014890
12103 Запасы на конец отчетного года4588306546315023
12104 Запасы на конец предыдущего года3065463150233523
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4023478528923528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4785289235281888
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2566188222253571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1882222535713930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11177973297480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97329748121220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11482101531043813611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10153104381361110878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3749536035863982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5360358639822009
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6251125241512
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11252415121000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года62511252410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11252415120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7108366866119117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3668661191177869
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7108366866110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3668661191170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11482101531043813611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10153104381361110878
21103 Выручка за отчетный год21524224211992022101
21104 Выручка за предыдущий год22421199202210117564
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21125221231957019872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22123195701987217258
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3992983500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29835022290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3992983500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29835022290
23403 Прочие доходы за отчетный год747243
23404 Прочие доходы за предыдущий год72430
23503 Прочие расходы за отчетный год336162209299
23504 Прочие расходы за предыдущий год162209299278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1371431430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14314319730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год144140130163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140130163140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-73131810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3131810-112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (11482) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21125+0+0) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (21524) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (21524) = -0.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.485

Индекс Альтмана Z = 2.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (1.85%), рентабельность компании (-0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИБЛИОТЕЧНЫЙ КОЛЛЕКТОР МИР ЗНАНИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить