Общество с ограниченной ответственностью "Хикари" ИНН:1435093316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46726297 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года247247395
11504 Основные средства на конец предыдущего года2473950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года247247395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2473950
12104 Запасы на конец предыдущего года23310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56877395377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178013770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1189230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3962300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56887607638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182206380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года593578541033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1846710330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-445-410510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-323100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года418885000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года850000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года219234591023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1029010230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6380119591023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1879010230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года593578541033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1846710330
21103 Выручка за отчетный год7758535310054
21104 Выручка за предыдущий год8727100540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год698864745710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год605357100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77004344
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год267400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год770-11214344
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год267443440
23303 Проценты к уплате за отчетный год3999490
23304 Проценты к уплате за предыдущий год94900
23404 Прочие доходы за предыдущий год832180
23503 Прочие расходы за отчетный год377327378
23504 Прочие расходы за предыдущий год3283780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-23034184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148041840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-123-23034184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148041840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-123)/Стоимость активов (5935) = -2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6988+0+0) = 11.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (770)/Выручка (7758) = 9.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-123)/Выручка (7758) = -1.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.07

Индекс Альтмана Z = 3.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (9.93%), рентабельность компании (-1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хикари

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить