Общество с ограниченной ответственностью "Жалмаус" ИНН:1435093789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46726529 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16452170871645417068
11504 Основные средства на конец предыдущего года17087164541706819931
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1645217087164540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1708716454170680
12103 Запасы на конец отчетного года6494561360953826
12104 Запасы на конец предыдущего года5613609538263955
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7570354383578727904
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35438357872779624155
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6952530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года525307
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1413341103419350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4110341935317300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30585581905838948798
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58190583894879848048
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16532469304491239124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46930449123912436124
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8625902588555398
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9025885553987550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8625902588550
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9025885553980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5428223546223509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2235462235093295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5428223546220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2235462242760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30585581905838948798
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58190583894879848048
21103 Выручка за отчетный год61376564476006261567
21104 Выручка за предыдущий год56447600626156761173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57679525724443756211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52572523994830456343
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36973875156250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38757663132630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3697387576630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3875766353560
23303 Проценты к уплате за отчетный год179499613451041
23304 Проценты к уплате за предыдущий год996134510411073
23403 Прочие доходы за отчетный год24765789
23404 Прочие доходы за предыдущий год765700
23503 Прочие расходы за отчетный год319495671761055
23504 Прочие расходы за предыдущий год567176105555
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30022238861990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2388619933490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3763700349
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3704110334
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30398201866103000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2018578836983368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30398)/Стоимость активов (30585) = -99.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57679+0+0) = 6.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3697)/Выручка (61376) = 6.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30398)/Выручка (61376) = -49.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.994

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.982

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.176

Индекс Альтмана Z = -6.735

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (6.02%), рентабельность компании (-49.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жалмаус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить