Общество с ограниченной ответственностью "Якутский книжный дом" ИНН:1435095063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47690325 ОКВЭД:52.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7643914540743681
11504 Основные средства на конец предыдущего года9145407436813400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7643914540740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9145407436850
12103 Запасы на конец отчетного года85379923913310936
12104 Запасы на конец предыдущего года70809133109369003
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3380323265086301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3230650863015566
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3350000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2844000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6687451638585421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4516385854212966
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2195517671194990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1767119499226580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29598268162357426343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26816235742634320939
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года37000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года37000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10295000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8888000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1033289251145012417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8925114501241711005
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4176512300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5123000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4176512300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5123000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15090127681212413234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1276812124132349696
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1509012768121240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1276812124139260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29598268162357426343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26816235742634320939
21103 Выручка за отчетный год57156479705550563503
21104 Выручка за предыдущий год47970555056350352222
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31927477925287361306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22576528736130650874
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25229026320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25394021970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18876000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25216000
22203 Управленческие расходы за отчетный год6602000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24917826320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178263221970
23403 Прочие доходы за отчетный год4403402234473906
23404 Прочие доходы за предыдущий год4022344739064067
23503 Прочие расходы за отчетный год1193286730162432
23504 Прочие расходы за предыдущий год2867301624322563
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2961133330630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1333306336710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2961133330633671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1333306336712852
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2961000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1333000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2961)/Стоимость активов (29598) = 10 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31927+18876+6602) = -0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-249)/Выручка (57156) = -0.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2961)/Выручка (57156) = 5.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.232

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.536

Индекс Альтмана Z = 3.083

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-0.44%), рентабельность компании (5.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Якутский книжный дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить