Общество с ограниченной ответственностью ЛДК "Диамантер" ИНН:1435097261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:47693803 ОКВЭД:51.47.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1120772556101
11504 Основные средства на конец предыдущего года725561017954
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1120772556101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года725561017954
12103 Запасы на конец отчетного года1158762932165
12104 Запасы на конец предыдущего года6293216512174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101962907351049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290735105032899
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года500530876588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года308765883
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года267883278989802
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года327898980345076
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года379954004495903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года400449590453030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года198801425612228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142561222812462
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года880642000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года520000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года880642000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года520000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93092058873564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года205887356535968
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93092158883675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года205888367640568
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года379954004495903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года400449590453030
21103 Выручка за отчетный год474275076824391
21104 Выручка за предыдущий год507682439125840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год367464017318439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461211843921595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10681105955952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год464759524245
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106814647246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4647246952
23303 Проценты к уплате за отчетный год12921006308
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1006308585
23403 Прочие доходы за отчетный год535900
23404 Прочие доходы за предыдущий год1201181
23503 Прочие расходы за отчетный год85691052172
23504 Прочие расходы за предыдущий год1052172190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61792601-234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2601-2341358
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5555730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56242028-234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2028-2341490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5624)/Стоимость активов (37995) = 14.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10681)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36746+0+0) = 29.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10681)/Выручка (47427) = 22.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5624)/Выручка (47427) = 11.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.097

Индекс Альтмана Z = 5.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (22.52%), рентабельность компании (11.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛДК Диамантер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить