Общество с ограниченной ответственностью "Ланч - Пластик" ИНН:1435098508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:47697422 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32290353430
11504 Основные средства на конец предыдущего года290353430512
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3203530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29004300
12103 Запасы на конец отчетного года10006661090865
12104 Запасы на конец предыдущего года66610908651051
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69266346311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года266346310321
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1786191619382013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1916193820132134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2855033740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2848337431880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2887313837273619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3138372736184018
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1475176518771913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1765187817412383
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года501501501501
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года501501501501
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87083112321205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года831123212051134
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года41411160
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года411161710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1412018490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1373018770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2887313837273619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3138372736184018
21103 Выручка за отчетный год8870152151640214962
21104 Выручка за предыдущий год15215164021496216186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8601151131605415114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15113160541511416830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26903480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1020-1520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26903480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1020-1520
23403 Прочие доходы за отчетный год2992110
23404 Прочие доходы за предыдущий год211020
23503 Прочие расходы за отчетный год636554828
23504 Прочие расходы за предыдущий год55482867
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6803010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год490-1700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год108160164269
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160164270248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-176-111137-439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-111137-440-939

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-176)/Стоимость активов (2887) = -6.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8601+0+0) = 3.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (269)/Выручка (8870) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-176)/Выручка (8870) = -1.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.045

Индекс Альтмана Z = 5.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (-1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ланч - Пластик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить