ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВИА ФЛАЙТ" ИНН:1435100764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49064075 ОКВЭД:62.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года415148866113
11504 Основные средства на конец предыдущего года488661130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года415148866138
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года488661380
12103 Запасы на конец отчетного года284390255
12104 Запасы на конец предыдущего года3902550
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года708088518855677
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85188556770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156171155182828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11551828280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8676597129138760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года971291387600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90916102015144898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1020151448980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года868498592578155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85925781550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года868998597578205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85975782050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40141404063693
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14040636930
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40171604066693
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16040666930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90916102015144898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1020151448980
21103 Выручка за отчетный год449728041923741
21104 Выручка за предыдущий год80419237410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год358445323216703
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53232167030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9128271877038
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2718770380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9128271877038
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2718770380
23203 Проценты к получению за отчетный год56500
23303 Проценты к уплате за отчетный год322880284
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28802840
23404 Прочие доходы за предыдущий год20282080
23503 Прочие расходы за отчетный год20102769633
23504 Прочие расходы за предыдущий год27696330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7651235666329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2356663290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год153047131266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год471312660
24604 Прочее за предыдущий год218700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6121166665088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1666650880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6121166665088
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1666650880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6121)/Стоимость активов (90916) = 6.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35844+0+0) = 25.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9128)/Выручка (44972) = 20.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6121)/Выручка (44972) = 13.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.633

Индекс Альтмана Z = 29.467

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.89), коэффициент быстрой ликвидности (21.51), коэффициент текущей ликвидности (21.6), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (20.3%), рентабельность компании (13.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИА ФЛАЙТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить