Потребительское торгово-закупочное общество "Пригородное" ИНН:1435101454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49065525 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2964303832193480
11504 Основные средства на конец предыдущего года3038321934803697
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2964303832190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3038321934800
12103 Запасы на конец отчетного года16164161781400111604
12104 Запасы на конец предыдущего года16178140011160412960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2766214634272999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2146326729993008
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года762496757484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года496757484438
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8012000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12016000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1977218940181850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1894018185150870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22736219782140418567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21978214041856720103
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1664166400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1664166200
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года91491400
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года91491400
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10083812000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8120713400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1706316900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3169220400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14367138671191411018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13867119141101812076
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года229107311822064
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1073118220642262
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8140703883085485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7038830854855765
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8369811194900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8111949075490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22736219782140418567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21978214041856720103
21103 Выручка за отчетный год74429776117163358756
21104 Выручка за предыдущий год77611716335875657768
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52875547886732956468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54788506535646655297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215542282343040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228232098022900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год178311722500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год172251667600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3723559843040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5598430422900
23203 Проценты к получению за отчетный год30645800
23204 Проценты к получению за предыдущий год45860700
23303 Проценты к уплате за отчетный год56116269242
23304 Проценты к уплате за предыдущий год116269242303
23503 Прочие расходы за отчетный год5339962453688
23504 Прочие расходы за предыдущий год99684322421027
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3440494422040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год494438144510
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1532-167200
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1672-154200
24603 Прочее за отчетный год202-10300
24604 Прочее за предыдущий год103-6800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170631692204451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31692204451334
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1706316900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3169220400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Прибыль

Прибыль Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Чистые активы

Чистые активы Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1706)/Стоимость активов (22736) = 7.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52875+17831+0) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3723)/Выручка (74429) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1706)/Выручка (74429) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.717

Индекс Альтмана Z = 6.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (5%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское торгово-закупочное общество Пригородное

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить