Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Агроснаб" ИНН:1435101662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49065927 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1222013106140009146
11504 Основные средства на конец предыдущего года1310614000152539406
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1222013106140000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1310614000152530
12103 Запасы на конец отчетного года5866611458558135
12104 Запасы на конец предыдущего года6114587579179106
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года575400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28548272542410821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года827236671063213235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года733848744830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8487841496531
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1745175000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1750175000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1119817041120230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1704112130200450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23418301472602236309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30147261293529839655
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34711269700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12697933700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4471136971018710152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13697103371477910722
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24495934971314618
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года593497131476412994
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2449593497130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59349713147640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6625255500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2555000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98737961612211539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79616079575515939
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164981051661220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10516607957550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23418301472602236309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30147261293529839655
21103 Выручка за отчетный год1098027299467870
21104 Выручка за предыдущий год2729946787072027
21203 Себестоимость продаж за отчетный год455418988456110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1898845611070336
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6426831111760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8311117600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4982805800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8058000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год144425311760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год253117600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144425311760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год253117600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144425311760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25311760-1944
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144425300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год253117600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1444)/Стоимость активов (23418) = 6.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4554+4982+0) = 15.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1444)/Выручка (10980) = 13.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1444)/Выручка (10980) = 13.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.236

Индекс Альтмана Z = 1.24

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.24<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (13.15%), рентабельность компании (13.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить