ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САТА" ИНН:1435102715 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49067889 ОКВЭД:36.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1235
11503 Основные средства на конец отчетного года225307397487
11504 Основные средства на конец предыдущего года307397487324
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225308558649
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года308558649488
12103 Запасы на конец отчетного года41312045439436
12104 Запасы на конец предыдущего года1204543943624764
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18021819391691093
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18193916910934917
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12175175175175
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1751751759375
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26171051367131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10513671311102
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1872044
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7204577
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1702531537101511880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3153610151188140239
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1725031845107092529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3184410709253040727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22341-10600-9428-8313
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10600-9427-8313-6493
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22326-10585-9413-8298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10585-9412-8298-6478
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года540241691187710593
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4169118771059323510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года540241691187710593
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4169118771059323510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года339252618700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26187000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249120748245234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12073824423423695
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34174382618245234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38259824423423695
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1725031845107092529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3184410709253040727
21103 Выручка за отчетный год28387950274553712889
21104 Выручка за предыдущий год950274553712889152295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26844938504435015647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год938504435015647152403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154311771187-2758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11771187-2758-108
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13038917676
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38917676258
22203 Управленческие расходы за отчетный год6214434241622472
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4342416224721112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4801-3554-3151-5306
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3554-3151-5306-1478
23203 Проценты к получению за отчетный год750815450
23204 Проценты к получению за предыдущий год81545047
23403 Прочие доходы за отчетный год539861435026174469336
23404 Прочие доходы за предыдущий год1435026177169336222280
23503 Прочие расходы за отчетный год612951446456284567615
23504 Прочие расходы за предыдущий год1446456287267615223063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11360-4616-4198-3535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4616-4198-3535-2214
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11360-4616-4198-3535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4616-4198-3535-2055
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11360-4616-4198-3535
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4616-4198-3535-2055
32003 Величина капитала на 3115151515
32007 Величина капитала на 31-10600-9427-8313-6493
32008 Величина капитала на 31-10585-9412-8298-6478
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11741117311151820
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11741117311151820
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11741117311151820
33218 Убыток (ИТОГО)11741117311151820
33003 Величина капитала на 3115151515
33007 Величина капитала на 31-22341-10600-9428-8313
33008 Величина капитала на 31-22326-10585-9413-8298
36003 Чистые активы на 31-22325000
36004 Чистые активы на 31-10585000
41103 Поступления – всего за отчетный год3663812150760818170017
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1779811652548990158818
41193 Прочие поступления за отчетный год1884049821182811199
41203 Платежи – всего за отчетный год2495213679160852159354
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год199311330365669651605
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3790258723093202
41293 Прочие платежи за отчетный год123111681847104547
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11686-15284-3410663
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период116861691-22-777
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1876870258-195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11360)/Стоимость активов (17250) = -65.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4801)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26844+130+6214) = -14.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4801)/Выручка (28387) = -16.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11360)/Выручка (28387) = -40.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.659

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.564

Х5 = Выручка/Активы = 1.646

Индекс Альтмана Z = -0.502

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-1.29), рентабельность продукции (-16.91%), рентабельность компании (-40.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить