ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЭРГЭ" ИНН:1435103540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49069470 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35089381104103137516
11504 Основные средства на конец предыдущего года38110410313751639099
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3508938110410310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3811041031375160
12103 Запасы на конец отчетного года77245371734492758880
12104 Запасы на конец предыдущего года37173449275888049348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года812512779654215374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1277965421537511895
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5287887451263053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8874512630532465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9065758826565950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5882656595773080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1257469693697626114823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9693697626114823102807
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95352715837358668765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71583735866876557698
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16811369802926
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1369802926965
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28713239832251138933
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23983225113893334628
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3039425352233130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2535223313398590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1257469693697626114823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9693697626114823102807
21103 Выручка за отчетный год170846194355166945180986
21104 Выручка за предыдущий год194355166945180986147631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136450182277148296161727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182277148296161727131718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3439612078186490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1207818649192590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3439612078186490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1207818649192590
23303 Проценты к уплате за отчетный год31311066810
23304 Проценты к уплате за предыдущий год110668110
23403 Прочие доходы за отчетный год11687656731
23404 Прочие доходы за предыдущий год7656730516
23503 Прочие расходы за отчетный год9999501185053620
23504 Прочие расходы за предыдущий год5011850540023405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252526726101360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год672610136152560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год911574566571
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год574566189485
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243416152957015069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год615295701506912539

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24341)/Стоимость активов (125746) = 19.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (136450+0+0) = 25.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34396)/Выручка (170846) = 20.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24341)/Выручка (170846) = 14.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.137

Индекс Альтмана Z = 8.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (20.13%), рентабельность компании (14.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЭРГЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить