Общество с ограниченной ответственностью "Мехдорстрой" ИНН:1435105113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50200939 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7253102591549220754
11504 Основные средства на конец предыдущего года10259154922075425893
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года251859270
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2627280
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2652912680
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года29126815280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года754312408157870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1057515787223100
12103 Запасы на конец отчетного года887242122925110105
12104 Запасы на конец предыдущего года430229251101052564
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27661250941334216911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23776133421639535413
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4785146253147310036
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14625314731003629967
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1398207727290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2077272900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4271646008773110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4477977311370520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50259584169309859362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55355930985936293869
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2613612866261350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2771126135291000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26146128762614529110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27721261452911030701
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8380920
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8092910
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8380920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8092910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8100410000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24029373606276130161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19453627613016163088
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2402945460668610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2755366861301610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50259584169309859362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55355930985936293869
21103 Выручка за отчетный год132366135834156504148998
21104 Выручка за предыдущий год154689156504148998173056
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118388143081153418143443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143430153418131755162743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13978-724730860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112593086172430
22203 Управленческие расходы за отчетный год1038110871126220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1087112622116880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3597-18118-95360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год388-953655550
23203 Проценты к получению за отчетный год24451710
23204 Проценты к получению за предыдущий год451712110
23303 Проценты к уплате за отчетный год216000
23403 Прочие доходы за отчетный год302218994190405874
23404 Прочие доходы за предыдущий год190151904056635803
23503 Прочие расходы за отчетный год45791177992728876
23504 Прочие расходы за предыдущий год11780927288768594
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1848-108584030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год766840325530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53403461039
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год187334610251987
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год286-391-2680
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год391-268-3560
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год312-10
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-12-1100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1183210
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1-1-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1310-9014541514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58065415145535
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1310-9014540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58065415140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1310)/Стоимость активов (50259) = 2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (118388+0+10381) = 2.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3597)/Выручка (132366) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1310)/Выручка (132366) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.372

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.084

Индекс Альтмана Z = 3.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (2.72%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мехдорстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить