Общество с ограниченной ответственностью "Нова Плюс" ИНН:1435105160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50205948 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4382729848
11504 Основные средства на конец предыдущего года729848725
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года981032
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4480832850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года832850725
12103 Запасы на конец отчетного года120420261400
12104 Запасы на конец предыдущего года20261400423
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9862937510179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9375101797654
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1944661511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111121334612240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13346122408588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155921417813090
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14177130909312
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года571747603828
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года476038282704
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года572747703838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года477038382714
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года251125
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года251125
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года984092969248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года929692476599
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года984092969248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года929692476599
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155921417813090
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14178130909312
21103 Выручка за отчетный год141521936621485
21104 Выручка за предыдущий год193662148522822
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71451405018276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140501827618052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год700753163209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год531632094770
22203 Управленческие расходы за отчетный год201548190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год481900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49924973209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49732094770
23503 Прочие расходы за отчетный год3848642709
23504 Прочие расходы за предыдущий год6427092114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11444331580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43315802669
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11320
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год87-1105
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год11050
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год51002
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10020
24603 Прочее за отчетный год10500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9576321545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41215452669
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9576321545
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41215452669

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (957)/Стоимость активов (15592) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7145+0+2015) = 54.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4992)/Выручка (14152) = 35.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (957)/Выручка (14152) = 6.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.581

Индекс Альтмана Z = 1.837

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.837<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (35.27%), рентабельность компании (6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нова Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить