Общество с ограниченной ответственностью "Якутскспецэнергоремонт" ИНН:1435106621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50213669 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года102910
12104 Запасы на конец предыдущего года29100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2273110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2273110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2273110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31100
21103 Выручка за отчетный год487363002400
21104 Выручка за предыдущий год630024000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год437162792147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год627921470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50221253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год212530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50221253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год212530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50221253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год212530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50221253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (502)/Стоимость активов (227) = 221.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4371+0+0) = 11.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (502)/Выручка (4873) = 10.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (502)/Выручка (4873) = 10.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 22.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (10.3%), рентабельность компании (10.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Якутскспецэнергоремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить