Общество с ограниченной ответственностью "Сервис-Ойл" ИНН:1435108146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50217259 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9897810181010505373341
11504 Основные средства на конец предыдущего года1018101050537334141938
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15151515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года989781018251050680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101825105068733560
12103 Запасы на конец отчетного года983801008258218565458
12104 Запасы на конец предыдущего года100825821856545861250
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1281000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года810221500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14865389603320520411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38960291252041113470
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года214000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года274447751178812890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года477511788128902197
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3053595000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5950186500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1190541515341271780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151534127178987590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218032253359232246172115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года253359232246172115118870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года622143631400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года363143624200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62224363243625235599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36324362523559930747
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10754619601716347084101
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1960171634708410134266
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47470205443191851279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20544319185127953826
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7924746061136
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года474606113631
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1558082170351959940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2170351959941365160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218032253359232246172115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года253359232246172115118870
21103 Выручка за отчетный год818653569373522088430400
21104 Выручка за предыдущий год569373522088430400304305
21203 Себестоимость продаж за отчетный год649470482589508478412130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год482589449141412133288143
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16918386784136100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8678472947182670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год452364010600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год401063431400
22203 Управленческие расходы за отчетный год444123327400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год332742502300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7953513404136100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1340413610182670
23203 Проценты к получению за отчетный год22000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2837718223134627217
23304 Проценты к уплате за предыдущий год182231346272173925
23403 Прочие доходы за отчетный год3673725470912715
23404 Прочие доходы за предыдущий год725470912715305
23503 Прочие расходы за отчетный год19493231556556977
23504 Прочие расходы за предыдущий год2315565569775943
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3536012015840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120158467880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9460489311939
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4893119361905
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25900726534852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7265348524694
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год259007200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7265300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25900)/Стоимость активов (218032) = 11.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (649470+45236+44412) = 10.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79535)/Выручка (818653) = 9.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25900)/Выручка (818653) = 3.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.399

Индекс Альтмана Z = 4.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (9.72%), рентабельность компании (3.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Ойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить