Общество с ограниченной ответственностью "Классика - трейд" ИНН:1435108636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50218520 ОКВЭД:52.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150415151533
11504 Основные средства на конец предыдущего года151515331556
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150415151533
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151515331556
12104 Запасы на конец предыдущего года92942141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214124422297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24422297478
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года563619691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года615691277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270431493082
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314930822896
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года420846644615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года466446154452
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года366837303605
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года372335973681
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5409341010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9411018771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5409341010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9411018771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года420846644615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года466446154452
21103 Выручка за отчетный год530556667057
21104 Выручка за предыдущий год566670570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204824643974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год246439740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год325703083
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год325732023083
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год320230830
23403 Прочие доходы за отчетный год36125
23404 Прочие доходы за предыдущий год1250
23503 Прочие расходы за отчетный год9885109
23504 Прочие расходы за предыдущий год921090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год319531182999
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311129990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год368275280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2752880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год282728432719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год283627110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2827)/Стоимость активов (4208) = 67.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2048+0+0) = 159.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3257)/Выручка (5305) = 61.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2827)/Выручка (5305) = 53.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.672

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.759

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.793

Индекс Альтмана Z = 17.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (5.01), коэффициент текущей ликвидности (5.01), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (61.39%), рентабельность компании (53.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Классика - трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить