ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ" ИНН:1435109037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52491131 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11630135941276110280
11504 Основные средства на конец предыдущего года1359412761102809127
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2786278627812786
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2786278127862786
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1441616380155420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1638015542130660
12103 Запасы на конец отчетного года1397148464395046
12104 Запасы на конец предыдущего года14846439504610126
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2853000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109772135926113985102995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13592611398510299684214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года992161761139828698
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1617611398286985303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1150141535861318220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1535861318221367400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129430169966147365149805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169966147365149806111556
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года940000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года940000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66078000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61599000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67318628396200573368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62839620057336858912
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года621121071278536076437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107127853607643850457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62112107127853600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10712785360764380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129430169966147365149805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169966147365149806111556
21103 Выручка за отчетный год350159281338236406147788
21104 Выручка за предыдущий год28133823640614778887564
21203 Себестоимость продаж за отчетный год330953272161223110112534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27216122311011253465630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год192069177132960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год917713296352540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192069177132960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год917713296352540
23403 Прочие доходы за отчетный год2002286238696988
23404 Прочие доходы за предыдущий год28623869698816353
23503 Прочие расходы за отчетный год8609358575898639
23504 Прочие расходы за предыдущий год35857589863916553
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12599845495760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84549576336030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2463171321047041
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1713210470414658
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101366741747226562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год674174722656217076
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10136000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6741000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10136)/Стоимость активов (129430) = 7.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (330953+0+0) = 5.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19206)/Выручка (350159) = 5.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10136)/Выручка (350159) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.084

Х5 = Выручка/Активы = 2.705

Индекс Альтмана Z = 3.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (5.48%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗЛИФТМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить