Общество с ограниченной ответственностью "ОХРАНА-2000" ИНН:1435109598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52484846 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2753904871
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2757733810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275773381397
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10628352352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года681452945
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года197000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265145290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275773381397
21103 Выручка за отчетный год2088823160939912053
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20642228841130611821
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2460-19070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год246276-19070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год246276-19070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год490046
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197276-1907186

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (275) = 71.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20642+0+0) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (246)/Выручка (20888) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (20888) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.716

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.895

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = 13.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.18%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОХРАНА-2000

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить