Общество с ограниченной ответственностью "Компания АйСиЭс" ИНН:1435110723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52488502 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года504037582163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года375821080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года516937582163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года375821080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года516837582163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375821080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года514537262143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года372620500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года516837582163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375821080
21103 Выручка за отчетный год162518992322
21104 Выручка за предыдущий год189923220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125125133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1251330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150002189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150017742189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177421890
23503 Прочие расходы за отчетный год1185
23504 Прочие расходы за предыдущий год850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148917662184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год176621840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7090113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год901130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141916762071
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год167620710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1419)/Стоимость активов (5168) = 27.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125+0+0) = 1200 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1500)/Выручка (1625) = 92.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1419)/Выручка (1625) = 87.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 224.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 224.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 223.696

Индекс Альтмана Z = 244.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.61), коэффициент быстрой ликвидности (224.74), коэффициент текущей ликвидности (224.74), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (92.31%), рентабельность компании (87.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания АйСиЭс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить