ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ" ДЕЗСЕРВИС" ИНН:1435111082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52488548 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56558531323184515338
11504 Основные средства на конец предыдущего года53132318451533814068
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5655853132318450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5313231845153380
12103 Запасы на конец отчетного года10725820081105946
12104 Запасы на конец предыдущего года8200811059466146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1666218703881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2187-31412164848
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4612659481060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года265126210601016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128521065290600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106529060108870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69410637844090526225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63784409052622526078
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6173645952362210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4595236221222960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61746459623623122306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45962362312230617946
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6536140824674504
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1408258965044905
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года65361408246740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1408258965040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года970000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1128277003415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2770-12223415435
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1128374000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3740-122234150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69410637844090526225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63784409052622526078
21103 Выручка за отчетный год55049488904549240351
21104 Выручка за предыдущий год48890454924035136063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22819211651644930073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21165164491849331044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3223027725290430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2772529043218580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год928311965108040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1196510804105710
22203 Управленческие расходы за отчетный год210416217200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год162172010090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2084314139175190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1413917519102780
23303 Проценты к уплате за отчетный год19081492177463
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1492177463943
23403 Прочие доходы за отчетный год17362120010
23404 Прочие доходы за предыдущий год621200101
23503 Прочие расходы за отчетный год84431047574086
23504 Прочие расходы за предыдущий год31047574086148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1826410164167850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101641678557390
24603 Прочее за отчетный год986000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1727810164167855739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101641678557393929
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1727810164167850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101641678557390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17278)/Стоимость активов (69410) = 24.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22819+9283+2104) = 60.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20843)/Выручка (55049) = 37.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17278)/Выручка (55049) = 31.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.057

Индекс Альтмана Z = 12.148

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (11.39), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (37.86%), рентабельность компании (31.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить