ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКС" ИНН:1435112255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52492053 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года18180
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года18180
11503 Основные средства на конец отчетного года161116111611
11504 Основные средства на конец предыдущего года161116111611
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162916291628
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162916291628
12103 Запасы на конец отчетного года487662194
12104 Запасы на конец предыдущего года6621941347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190627157832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года271578325257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88154451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154451126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248135318477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года353184776730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4110516010105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5160101068359
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2592590
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2592590
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года184527880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года278860380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210430476297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года304762976488
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года74112502707
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года125027070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12658631102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86311021871
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200621133809
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211338091871
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4110516010105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5160101068359
21103 Выручка за отчетный год179381839418626
21104 Выручка за предыдущий год183941862619023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164991657518119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165751811916046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14391819507
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18195072977
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14391819507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18195072977
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14391635321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18193212679
24603 Прочее за отчетный год17900
24604 Прочее за предыдущий год18400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12601635321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16353212679
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126016350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16353210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1260)/Стоимость активов (4110) = 30.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16499+0+0) = 8.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1439)/Выручка (17938) = 8.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1260)/Выручка (17938) = 7.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.049

Индекс Альтмана Z = 6.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (8.02%), рентабельность компании (7.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить