Общество с ограниченной ответственностью "Кульман" ИНН:1435114319 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52497501 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11241810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года426410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116682210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8221010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116682210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8221010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85280010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8001010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года14000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года314220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116682210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8221010
21103 Выручка за отчетный год8488480
21104 Выручка за предыдущий год84800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1038410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1038410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1038410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год527900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (1166) = 4.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (745+0+0) = 13.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (848) = 12.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (848) = 6.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.713

Индекс Альтмана Z = 9.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (3.71), коэффициент текущей ликвидности (3.71), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (12.15%), рентабельность компании (6.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кульман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить