Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр экспертизы и диагностики" ИНН:1435114622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52498446 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138380341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3803410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года487894608
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8946090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6251274949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12749500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6251274950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12749500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-312182-244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183-2440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93710921194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109211940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93710921194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109211940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6251274950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12759500
21103 Выручка за отчетный год318937324330
21104 Выручка за предыдущий год373243300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365132714542
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год327145420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-462461-212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год461-2120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-462461-212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год461-2120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-462461-212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год461-2120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323544
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-494426-256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год426-2560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-494)/Стоимость активов (625) = -79.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3651+0+0) = -12.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-462)/Выручка (3189) = -14.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-494)/Выручка (3189) = -15.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.79

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.739

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.333

Индекс Альтмана Z = -11.165

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (-14.49%), рентабельность компании (-15.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр экспертизы и диагностики

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить