Общество с ограниченной ответственностью " Пионер - Финанс" ИНН:1435114887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52499995 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133417562237
11504 Основные средства на конец предыдущего года175622372599
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133417562237
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175622372599
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года596000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2040100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1432116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61032042116665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204221666520355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74372217718903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221781890322954
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-218000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-59000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2180-5901135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-59011352776
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года95002227716409
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222771641019900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1174911358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4911358278
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96172276817767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227681776820178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74372217718903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221781890322954
21103 Выручка за отчетный год222007000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11339957181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9957181938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1087-995-181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-995-1813635
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1087-995-181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-995-1813635
23403 Прочие доходы за отчетный год156117061052
23404 Прочие доходы за предыдущий год170610520
23503 Прочие расходы за отчетный год423822812512
23504 Прочие расходы за предыдущий год228125121977
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1590-1570-1641
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1570-16411658
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1590-1570-1641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1570-16411658
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-159000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-157000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1590)/Стоимость активов (7437) = -21.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1087)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1133+0+0) = 95.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1087)/Выручка (2220) = 48.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1590)/Выручка (2220) = -71.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.227

Индекс Альтмана Z = 2.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (48.96%), рентабельность компании (-71.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Пионер - Финанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить