Общество с ограниченной ответственностью "Радуга-2000" ИНН:1435115249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52500746 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19631221854253667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12218542535911408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1050165350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19631232355010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12323550138320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19631232355033872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12323550338726254
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57019991090989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19991090989-129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13931032444132883
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10324441328836383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13931032444130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10324441328830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19631232355033872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12323550338726254
21103 Выручка за отчетный год21112421232378378
21104 Выручка за предыдущий год24212323783782458
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15312350531028110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23505310281102871
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5807071350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7071352680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5807071350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7071352680
23404 Прочие доходы за предыдущий год1510044490
23503 Прочие расходы за отчетный год209273309
23504 Прочие расходы за предыдущий год9273309135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56010451280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год212512814080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136272900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56019891080979
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19891080979-548

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (560)/Стоимость активов (1963) = 28.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (580)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1531+0+0) = 37.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (580)/Выручка (2111) = 27.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Рентабельность компании

Чистая прибыль (560)/Выручка (2111) = 26.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.409

Индекс Альтмана Z = 5.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (27.48%), рентабельность компании (26.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радуга-2000

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить