ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ "ДИАСКОН-ФИНАНС" ИНН:1435117704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55657744 ОКВЭД:65.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3462510211457
11504 Основные средства на конец предыдущего года1021145713
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6727672767276727
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6727672767276727
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года288912431418
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1244141829
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44242807268566802
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8072685568026769
12104 Запасы на конец предыдущего года1216029
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2010101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134848228012293291221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года482280123307512216609
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15351688497108373918
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года68849710837391869562
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132104440139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104440139129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16832551265130087875343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55126513046247534376385
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61073559337130773482145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55933713114808214583154
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года428414284178417841
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7841784178417841
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года34593000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года35000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19566-1354224222010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13542518320103888
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5786829299102639851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2929913024985111729
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15445740012277814087
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года457400122778140874268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305153382389907
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53393375907357
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года67300673006730066800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3205530038129747072294
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53003812984567229471425
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61073559337130773482145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55933713114808214583154
21103 Выручка за отчетный год1188771281328949545899102
21104 Выручка за предыдущий год128132895299489910281244
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1015611175714812201894671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117571481220189467179276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173161056141373434431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10561414079344311968
22203 Управленческие расходы за отчетный год5622615147253318
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6151472533181947
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11694994631326181113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99463136068111321
23303 Проценты к уплате за отчетный год3814000
23403 Прочие доходы за отчетный год119744746371
23404 Прочие доходы за предыдущий год44744371794
23503 Прочие расходы за отчетный год167211194621329491037
23504 Прочие расходы за предыдущий год119462132946103748
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7644-19955415447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-199553866447767
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год11727618078
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год27618078133
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год16461229-3-11
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1229-4-11-21
24603 Прочее за отчетный год26000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6024-18726412436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-187263172436746
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6024-18726412436
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-187263172436746
32003 Величина капитала на 317841784178417841
32006 Величина капитала на 3135000000
32007 Величина капитала на 31-13542518320103888
32008 Величина капитала на 312929913024985111729
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)350003500000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)34593000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6959335000412436
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)35000000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60241872502314
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)410241872502314
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60241872500
33218 Убыток (ИТОГО)60241872500
33266 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)35000000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)35000000
33003 Величина капитала на 31428414284178417841
33005 Величина капитала на 3134593000
33007 Величина капитала на 31-19566-1354224222010
33008 Величина капитала на 315786829299102639851
36003 Чистые активы на 315786996599775639851
36004 Чистые активы на 3196599803237715111729
41103 Поступления – всего за отчетный год1852786104876382
41193 Прочие поступления за отчетный год185082692535522
41203 Платежи – всего за отчетный год13159130579376
41293 Прочие платежи за отчетный год1543115479376

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6024)/Стоимость активов (61073) = -9.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101561+0+5622) = 10.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11694)/Выручка (118877) = 9.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6024)/Выручка (118877) = -5.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.056

Индекс Альтмана Z = 19.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (9.84%), рентабельность компании (-5.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ДИАСКОН-ФИНАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить