Общество с ограниченной ответственностью "Евроклассик" ИНН:1435117736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55657572 ОКВЭД:52.48.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15550117020
12104 Запасы на конец предыдущего года1170200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4636190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16208123210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1232100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16208123210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1232100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года858690210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года902100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года702000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года755231000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года762233000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16208123210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1232100
21103 Выручка за отчетный год48127109280
21104 Выручка за предыдущий год1092800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4150663810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год638100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год662145470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год454700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год662145470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год454700
23503 Прочие расходы за отчетный год139460
23504 Прочие расходы за предыдущий год4600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год648245010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год450100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год648245010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год450100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6482)/Стоимость активов (16208) = 39.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41506+0+0) = 15.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6621)/Выручка (48127) = 13.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6482)/Выручка (48127) = 13.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.126

Индекс Альтмана Z = 8.677

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (13.76%), рентабельность компании (13.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евроклассик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить