ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:1435119123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55662870 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1497236023972084
12104 Запасы на конец предыдущего года2360239720841844
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15188
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года116000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1497250124620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2501246221920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1497250124622192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2501246221921903
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1487239400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2394236400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1497240423742004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2404237420041803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года970054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97881880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1497250124622192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2501246221921903
21103 Выручка за отчетный год101575724451685
21104 Выручка за предыдущий год757244516851860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86358421161387
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2116211613871677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1521733290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13593292980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152703290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13593292980
23503 Прочие расходы за отчетный год8985
23504 Прочие расходы за предыдущий год8856
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144613210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13673212930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28126458
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64645826
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11649257235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1431257235151
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1164900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-143125700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (1497) = 7.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (863+0+0) = 17.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (1015) = 14.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (1015) = 11.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.606

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.98%), рентабельность компании (11.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО - ВОСТОЧНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить