ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО "НОРД ХЭНДЛИНГ" ИНН:1435119469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55663451 ОКВЭД:63.23.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22012140186724
11504 Основные средства на конец предыдущего года1401867240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22012140186724
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1401867240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29951821514357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18215143570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17807783346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77833460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47751899317703
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18993177030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267873301124427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33011244270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года540540540
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5405400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года653494763794
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года834737940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7074100164334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года888743340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12791125858722
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1258587220
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года112900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12791125858722
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1371487220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года394737583833
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года375838330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297566527538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года665275380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69221041011371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10410113710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267873301124427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33011244270
21103 Выручка за отчетный год498424908951468
21104 Выручка за предыдущий год47960514680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год498424908951468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47960514680
22203 Управленческие расходы за отчетный год433083961345760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год39613457600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год653494765708
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год834757080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год653494763794
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год834737940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год653494763794
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год834737940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год653494763794
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год834737940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6534)/Стоимость активов (26787) = 24.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+43308) = 15.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6534)/Выручка (49842) = 13.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6534)/Выручка (49842) = 13.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.359

Индекс Альтмана Z = 3.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (13.11%), рентабельность компании (13.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ АВИАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО НОРД ХЭНДЛИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить