Общество с ограниченной ответственностью "Чороон XXI век" ИНН:1435120070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55664098 ОКВЭД:36.63.7

Бухгалтерский баланс, млн.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18240
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года323072148
12104 Запасы на конец предыдущего года221480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44968936
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года891423084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года930840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года999663084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1030840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1888397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года836740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года890780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года999663084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1030840
21103 Выручка за отчетный год182121610846
21104 Выручка за предыдущий год21108460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181284110257
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21102570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (18) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (18) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Х5 = Выручка/Активы = 2

Индекс Альтмана Z = 2.686

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.686<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чороон XXI век

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить