Общество с ограниченной ответственностью "Оптима сервис" ИНН:1435120249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55663667 ОКВЭД:63.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7590
11504 Основные средства на конец предыдущего года9085
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9085
12103 Запасы на конец отчетного года1654
12104 Запасы на конец предыдущего года5448
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72597839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78396622
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года344337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74218237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82377007
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74968328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83277092
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37504313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43134795
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37464015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40152297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37464015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40152297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74968328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83287092
21103 Выручка за отчетный год1587621302
21104 Выручка за предыдущий год2130219203
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1469019877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1987717841
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11861425
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14251362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11861425
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14251362
23503 Прочие расходы за отчетный год15901645
23504 Прочие расходы за предыдущий год1645792
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-404-220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-220570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год159258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год258345
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-563-478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-478225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-563)/Стоимость активов (7496) = -7.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14690+0+0) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1186)/Выручка (15876) = 7.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-563)/Выручка (15876) = -3.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.001

Индекс Альтмана Z = 3.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.98), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (7.47%), рентабельность компании (-3.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптима сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить