ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "2 Т" ИНН:1435120859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55664784 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172051775918312
11504 Основные средства на конец предыдущего года177591831218869
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172051775918312
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177591831218869
12103 Запасы на конец отчетного года142142142
12104 Запасы на конец предыдущего года142142142
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года990789165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года836179545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2111897
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1189714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11531049404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1096418701
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183581880718716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года188551873119569
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года223414961016
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14961016678
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224415061026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15061026688
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года158291718117181
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года171811718118540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года158291718117181
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года171811718118540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года285120510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167524341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года285120510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167524341
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183581880718716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года188541873119569
21103 Выручка за отчетный год601261086000
21104 Выручка за предыдущий год610860006000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год601261086000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год610860006000
22203 Управленческие расходы за отчетный год504553545437
22204 Управленческие расходы за предыдущий год535454374830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год967754563
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7545631170
23503 Прочие расходы за отчетный год3915547
23504 Прочие расходы за предыдущий год15547370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год928599516
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год599516806
24603 Прочее за отчетный год17996178
24604 Прочее за предыдущий год96178332
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год749503338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год503338474
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год749503338
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год503338474

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (749)/Стоимость активов (18358) = 4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (967)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5045) = 19.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (967)/Выручка (6012) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Рентабельность компании

Чистая прибыль (749)/Выручка (6012) = 12.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.139

Индекс Альтмана Z = 0.931

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (3.55), коэффициент текущей ликвидности (4.05), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (16.08%), рентабельность компании (12.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2 Т

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить