ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ТЕХРЕСУРС" ИНН:1435121718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55666080 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года111100
11503 Основные средства на конец отчетного года10712151311909120813
11504 Основные средства на конец предыдущего года1329419113208137475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1071215142191020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1330519123208130
12103 Запасы на конец отчетного года3059111393122375592
12104 Запасы на конец предыдущего года113931236055929026
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5183368418310
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3684422920000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67039697106616780622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69710938166782461050
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5300380198000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года38019800104000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151917075967713657
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года707596771365723851
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года223980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12330495665997140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95665129884998710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134017110807118816120684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108971149008120684101402
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6306-13148109960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-142521395253030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6296-13138110065313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-142421396253133266
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000150001500015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14031310894692810100371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10821312004610037083136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1403131239461078100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1232131350461153710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134017110807118816120684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108971149008120684101402
21103 Выручка за отчетный год197224114188207172144154
21104 Выручка за предыдущий год114188211655144154153150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182007110771200538141586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110766199471139656152236
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15217341766340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34221218444980
22203 Управленческие расходы за отчетный год3117015210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12100341751130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34221066325680
23404 Прочие доходы за предыдущий год295341687637144
23503 Прочие расходы за отчетный год1886224421667670
23504 Прочие расходы за предыдущий год415841257670427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10214332171150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22171070625350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22676641423488
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6642738488128
24604 Прочее за предыдущий год29458000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7947-2680156922047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2790579682047503
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7947-2680156920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27905796820470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7947)/Стоимость активов (134017) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182007+0+3117) = 6.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12100)/Выручка (197224) = 6.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7947)/Выручка (197224) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.045

Индекс Альтмана Z = -0.177

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (6.14%), рентабельность компании (4.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТЕХРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить