Общество с ограниченной ответственностью "Кассовый центр" ИНН:1435121764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55666625 ОКВЭД:51.85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года714135062124
12104 Запасы на конец предыдущего года350621240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1641050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36427327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года750539432256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года394322560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года750539432256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года394322560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года198021302158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213021580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года142714650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года146500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409834898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года348980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5525181398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1813980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года750539432256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года394322560
21103 Выручка за отчетный год304452740623588
21104 Выручка за предыдущий год27406235880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год273122350521202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23505212020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год313339012386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год390123860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год313339012386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год390123860
23503 Прочие расходы за отчетный год12513910
23504 Прочие расходы за предыдущий год139100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год300825102386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год251023860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год613390238
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3902380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год239521202148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212021480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2395)/Стоимость активов (7505) = 31.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27312+0+0) = 11.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3133)/Выручка (30445) = 10.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2395)/Выручка (30445) = 7.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.319

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.358

Индекс Альтмана Z = 7.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (10.29%), рентабельность компании (7.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кассовый центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить