Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Ресурс" ИНН:1435122422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55667642 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129893131958126916111272
11504 Основные средства на конец предыдущего года131958126916111272124572
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1298931319581269160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1319581269161112720
12103 Запасы на конец отчетного года4268473147126808134612
12104 Запасы на конец предыдущего года7314714694513461288496
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года82000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45763589398251966365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58905594236636475946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29970687828131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6878281311485
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18623000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23035700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1186841391942093550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1391602103792011070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248578271152336271312380
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271118337295312379290499
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года396464180100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года418013778800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39658418133780033814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41813378003381423027
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2895130955300000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года309553000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2895130955300000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3095530000693000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года550557685132030159529
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года57685172030159529149365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17446514069913644149737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140665974654973738107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1799701983842684710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1983502694952092660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248578271152336271312380
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271118337295312379290499
21103 Выручка за отчетный год147978335826354002395150
21104 Выручка за предыдущий год335826354002395150317205
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113044261597318706335026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261597267792335026283830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3493474229352960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7422986210601240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год327984844200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год484425091400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213625787352960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2578735296601240
23303 Проценты к уплате за отчетный год11411147231895219048
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14723189521904813366
23403 Прочие доходы за отчетный год17702893211381519
23404 Прочие доходы за предыдущий год893211381519898
23503 Прочие расходы за отчетный год973313401955219937
23504 Прочие расходы за предыдущий год134019552199378677
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1306659579300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65957930226580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год319162326645881
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1623259258813318
24603 Прочее за отчетный год53027800
24604 Прочее за предыдущий год2787200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21554694526616777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46945266167778912
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2155469400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4694526600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2155)/Стоимость активов (248578) = -0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113044+32798+0) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2136)/Выручка (147978) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2155)/Выручка (147978) = -1.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.19

Индекс Альтмана Z = -1.333

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (-1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-Ресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить