ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОЛБОС-СЕТЬ" ИНН:1435125159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55672146 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101603416743
11504 Основные средства на конец предыдущего года156501674317438
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года38400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года38400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13941603416743
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160341674317441
12103 Запасы на конец отчетного года216423113169
12104 Запасы на конец предыдущего года231131692790
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года111111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года111111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1123276696752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года766867526172
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2687421554
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74215544743
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100100104
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100104106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137751083211590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108321159013822
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151692686628333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268662833331263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года47201810418104
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181041810418104
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-103423447042
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года234470429748
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36862044925146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204482514627852
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300300300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300300300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1113460682838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года606928383062
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года494949
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года494949
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1148364173187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года641831873411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151692686628333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268662833331263
21103 Выручка за отчетный год399144863450982
21104 Выручка за предыдущий год486345098250198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285513834439295
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год311853929538303
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113631029011687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174491168711895
22103 Коммерческие расходы за отчетный год123391276112210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год127331221011957
22204 Управленческие расходы за предыдущий год718700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-976-2471-523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2471-523-62
23403 Прочие доходы за отчетный год68149302
23404 Прочие доходы за предыдущий год1493021506
23503 Прочие расходы за отчетный год203217631853
23504 Прочие расходы за предыдущий год176318531813
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2940-4085-2074
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4085-2074-369
24603 Прочее за отчетный год438613631
24604 Прочее за предыдущий год613631761
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3378-4698-2705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4698-2705-1130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3378-4698-2705
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4698-2705-1130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3378)/Стоимость активов (15169) = -22.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-976)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28551+12339+0) = -2.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-976)/Выручка (39914) = -2.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3378)/Выручка (39914) = -8.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.321

Индекс Альтмана Z = -0.552

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-2.45%), рентабельность компании (-8.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СЕТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить