ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК" ИНН:1435125448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55672583 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года26230000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года300000
11503 Основные средства на конец отчетного года92882506604884855800
11504 Основные средства на конец предыдущего года50660488485580015171
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3527309125531136
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3091255311360
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года30080869385644152339
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года86938564415233922391
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126751140989107842109275
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14098910784210927537562
12103 Запасы на конец отчетного года229380178255149016122701
12104 Запасы на конец предыдущего года178255149016122701119756
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2137415454105412
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4154541054120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176836787238537091708
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78723853709170898996
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1223699426134410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года994261344101880
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14612255116247848
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года225511624784816158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года422050264381254033232079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264381254033232079236790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года548801405370361875341354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года405370361875341354274352
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года266925265607217803197371
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года265607217803197371160204
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года276925275607227803207371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275607227803207371170204
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000840002700045413
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8400027000454130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2218764576310707288570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4576310707288570104148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271876129763134072133983
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129763134072133983104148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года548801405370361875341354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года405370361875341354274352
21103 Выручка за отчетный год11787921013458864848746404
21104 Выручка за предыдущий год1013458864848746404732530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год993652831747703730567721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год831747703730567721598931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185140181711161118178683
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год181711161118178683133599
22103 Коммерческие расходы за отчетный год152874328943649649586
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32894364964958635506
22203 Управленческие расходы за отчетный год9233324753871833829
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32475387183382925437
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год230331163428590495268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116342859049526872656
23403 Прочие доходы за отчетный год145381786535444474
23404 Прочие доходы за предыдущий год178653544447428329
23503 Прочие расходы за отчетный год26286764426502158912
23504 Прочие расходы за предыдущий год76442650215891261457
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11285577652442740830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57765244274083039528
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5060768345793036
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7683457930363345
24603 Прочее за отчетный год168922788331763
24604 Прочее за предыдущий год227883317636347
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4536478042043237167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47804204323716729836
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4536478042043237167
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47804204323716729836
32003 Величина капитала на 3110000100001000010000
32007 Величина капитала на 31265607217803197371160204
32008 Величина капитала на 31275607227803207371170204
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4536478042043237167
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4536478042043237167
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4536478042043237167
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4536478042043237167
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3218000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3218000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3218000
33278 Дивиденды (ИТОГО)3218000
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33007 Величина капитала на 31266925265607217803197371
33008 Величина капитала на 31276925275607227803207371
36003 Чистые активы на 312769250227803207371
36004 Чистые активы на 312756070207371170204
41103 Поступления – всего за отчетный год11333991180749930848811902
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11294381030031882376770178
41193 Прочие поступления за отчетный год39611507184847241724
41203 Платежи – всего за отчетный год10923571182368929346812671
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10418391024136795961754308
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13062139121365914837
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год79801998384130
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6371703551240
41293 Прочие платежи за отчетный год231051352877618943526
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41042-16191502-769
43103 Поступления – всего за отчетный год153300000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год153300000
43203 Платежи – всего за отчетный год183100000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2800000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год180300000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-29800000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11242-16191502-769

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4536)/Стоимость активов (548801) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (993652+152874+9233) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23033)/Выручка (1178792) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4536)/Выручка (1178792) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.019

Индекс Альтмана Z = 3.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить