Общество с ограниченной ответственностью "МА-2002" ИНН:1435125575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55672956 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2823770
11504 Основные средства на конец предыдущего года3774720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2823770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3774720
12103 Запасы на конец отчетного года196602517
12104 Запасы на конец предыдущего года602517542
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119415611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415661464
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года892191886
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21918862139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40412363014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123630643145
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68616133014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161335363145
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44312342476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123429483033
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243379538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года379588112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243379538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года379588112
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68616133014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161335363145
21103 Выручка за отчетный год532199697966
21104 Выручка за предыдущий год996979666572
21203 Себестоимость продаж за отчетный год578194016334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год940163422358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4605681632
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56816244214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4605681632
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56816244214
23503 Прочие расходы за отчетный год13061
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4735681571
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56815634175
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7545681571
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56815634175

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-754)/Стоимость активов (686) = -109.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5781+0+0) = -7.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-460)/Выручка (5321) = -8.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-754)/Выручка (5321) = -14.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.69

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.823

Индекс Альтмана Z = -4.764

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-8.64%), рентабельность компании (-14.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МА-2002

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить