ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖ-2002" ИНН:1435125832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55673430 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года440643556155268221282916
11504 Основные средства на конец предыдущего года556155268221282916204119
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года286544469512
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года44469512575
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года443507556199268690283428
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года556199268690283428204694
12103 Запасы на конец отчетного года56404646330317894079674
12104 Запасы на конец предыдущего года4633031789407967460650
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года238921285339941573
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12853399415732180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года379079752401314607231118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75240131460723111892015
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3002300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250533773761510425865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37737715104258656722
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года393222971413988
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года229714139883600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9960021608530535660352218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1608530535660352218165167
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14395092164729804350635646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2164729804350635646369861
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5610561056105610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5610561056105610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года112333894084883943069
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года89408488394306927067
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117943950185444948679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95018544494867932677
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года800480291675268
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года52302751957
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3027519571365
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года80100302366676225
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30236667622523242
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19132220705608020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2207056080200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1220151655488345622349293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1838350345622349293312814
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года21831035492855015
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1035492855015531
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12414652069408746234510742
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2069408746234510742313942
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14395092164729804350635646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2164729804350635646369861
21103 Выручка за отчетный год5327731103121971266941896
21104 Выручка за предыдущий год1103121971266941896543995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год446246902541901486909408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год902541901486909408499647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год865272005806978032488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200580697803248844348
22203 Управленческие расходы за отчетный год111298738036788457139
22204 Управленческие расходы за предыдущий год73803678845713939502
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-247711267771896-24651
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1267771896-246514846
23203 Проценты к получению за отчетный год2005131400
23204 Проценты к получению за предыдущий год1314000
23303 Проценты к уплате за отчетный год3107225038141397196
23304 Проценты к уплате за предыдущий год256361413971968417
23403 Прочие доходы за отчетный год25180856996150510111814
23404 Прочие доходы за предыдущий год5699615051011181496675
23503 Прочие расходы за отчетный год134672768719005548876
23504 Прочие расходы за предыдущий год76273900554887673709
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63298831784821231091
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83178482123109119395
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20454184561965810100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1845619658101005184
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5005-1797-94783178
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1797-9478-31391181
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год32-450-1031-408
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-450-1031-409257
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2821-426-49295
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-426-49294381
24603 Прочее за отчетный год54672484000
24604 Прочее за предыдущий год24840000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40166399062953621694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39906295362169414335
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40166399062953621694
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39906295362169414335
32003 Величина капитала на 315610561056105610
32007 Величина капитала на 3189408488394306927067
32008 Величина капитала на 3195018544494867932677
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40166405692953621694
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40166405692953621694
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40166405692953621694
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)40166405692953621694
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))172410237665692
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)172410237665692
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17241005692
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)17241005692
33003 Величина капитала на 315610561056105610
33007 Величина капитала на 31112333894084883943069
33008 Величина капитала на 31117943950185444948679
36003 Чистые активы на 311179430048697
36004 Чистые активы на 31950190032677
41103 Поступления – всего за отчетный год498656126955215766261125874
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год483594125247814495151075607
41193 Прочие поступления за отчетный год150621707412711150267
41203 Платежи – всего за отчетный год1297825174412115754091124620
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год98197614278611325607940667
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1208071228817564448570
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2922424267141397149
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год24329492211587810336
41293 Прочие платежи за отчетный год141489119891144141117898
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-799169-47456912171254
42103 Поступления – всего за отчетный год61285571961000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год90124800
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год236105000
42193 Прочие поступления за отчетный год61252970281700
42203 Платежи – всего за отчетный год4869139969021659
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4869128373021659
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год5641646796410-21659
43103 Поступления – всего за отчетный год333193343484643134259250
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год333193343484643134259250
43203 Платежи – всего за отчетный год450512186284655112219702
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год450512186284655112205859
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-117319157200-1197839548
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-352324362272-1076119143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40166)/Стоимость активов (1439509) = 2.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24771)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (446246+0+111298) = -4.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24771)/Выручка (532773) = -4.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40166)/Выручка (532773) = 7.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = -0.543

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-4.65%), рентабельность компании (7.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ-2002

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить