Общество с ограниченной ответственностью "АВРОРА-плюс" ИНН:1435126240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55673861 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1069440
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1069400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1069440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1069400
12103 Запасы на конец отчетного года6181128256228776
12104 Запасы на конец предыдущего года368162287760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27838328104533333923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1671045333339230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года947944373956
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5297437395638
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3402850428519980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2568851998386550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35097504325200238655
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26757520023865538
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38361862640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3811156910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3846196274101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38211661010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55001649300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30701502365007936167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22937501873616738
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3125150236517280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2293751836385540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35097504325200238655
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26757520023865538
21103 Выручка за отчетный год6098157321481356528
21104 Выручка за предыдущий год57320565280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4885147871354555879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47330550160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121394512680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год999015120
22203 Управленческие расходы за отчетный год8984717020
22204 Управленческие расходы за предыдущий год47108630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3154745660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52806490
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2310130
23403 Прочие доходы за отчетный год180644
23404 Прочие доходы за предыдущий год65040
23503 Прочие расходы за отчетный год302210414526
23504 Прочие расходы за предыдущий год26305260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31372160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9901140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год674323
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год253017391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год790910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25301730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год790910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (35097) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4885+0+898) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (6098) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (6098) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Индекс Альтмана Z = 0.762

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (5.17%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВРОРА-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить